ipo董监高银行流水核查底稿_ipo银行流水核查范围

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：9小时前

ipo董监高银行流水核查底稿

券商投行IPO实习复盘实习一个月每天都好忙早九晚十一周七天（一）、业务底稿 1、董监高三年大额银行流水检查，制作控制表与明细表，进行底稿搜集与整理制作流水核查（中介机构的核查范围为单笔5万元以上银行流水）和行卡及银行流水真实、准确、完整的承诺函签字 2、招股书行研部分撰写 3、筛查前20大客户、前十大供应商，确定所属集团，搜集企业征信报告与合同（二）、财务底稿 1、抽凭检查 2、截止性测试 3、招股说明书撰写：财务数据搜集与计算，包括发行人与同行业可比公司数据搜集、计算与财务底稿撰写（主要财务指标、各项财务指标） 4、筛查发行人公司全部客户及供应商所属区域，通过上万条数据处理匹配，进行发行人近三年产品收入与服务收入的地区统计与区域统计，进而计算发行人主营业务收入区域与季节数据。复盘 1、明确每一项任务所处的阶段与意义 2、招股说明书撰写： 1）严格按照格式规范，删除隐藏空格和方格，用-进行标记 2）写完后进行核查 3）数据：千分位，居右，元与万元 4）计算留过程稿 3、EXCEL技能 1）VLOOKUP（，，，，） 2）LOOKUPVELUA（，，，） 3）MID（，，，）抓取 4）INT（季度归类） 5）Power pivot处理大量数据后面持续更新嗷

投行面试股权承做要点 1.实地访谈:负责对客户和供应商进行访谈,询问进销存情况,交易纠纷,合作模式以及结算方式等,深入了解标的公司优势及行业前景,并记录访谈内容,形成书面底稿10+份,调查结果均被采纳;对报告期内 100+供应商进行往来函证并跟踪函证情况维护控制表;负责完成境外访谈模板的翻译工作;协助完成境外 10+客户和供应商的访谈并对访谈内容进行记录和整理,形成书面底 2.流水核查:负责协助10+位董监高前往银行拉流水,维护好流水控制表,重点核查董监高流水记录中5万元以上的大额交易,了解交易性质,交易背景,取得相关书面说明并进行整理及分析 3.财务核查:负责对报告期内相关交易的合同,发票,收据,运单,记账凭证等进行一致性核查,包括核验 30+主要工程类项目成本;完成财务测试,包括大额,异常费用测试,截止性测试以及穿行测试,并抽取记账凭证进行核验,确保逻辑准确 4.报告撰写:协助撰写ipo,再融资,并购等投行业务相关报告工作,包括企业尽职调查,方案设计,工作底稿以及申报材料制作等.通过查询a股市场不同板块的相关数据以及法律法规,梳理企业存在的法律问题,协助撰写企业问题清单,具体包括问题描述,解决方案以及解决问题的时间节点等关键信息,并提出具体可行性建议及协助制定解决问题时间计划表. 数据分析:负责协助领导撰写并复核行业研究报告,通过wind,可比上市公司公开信息,门户网站以及行业研究报告,对可比上市公司的财务数据进行可比分析;草拟部分转督导立项以及内核期间质控部门的问询回复并被领导采纳 #金融 #秋招 #面经 #工作 #投行 #投行实习 06-14

IPO实习三：流水核查与招股书核对最近有点忙碌，很久没有更新了~入职三个月了，十月份基本上在一个已过会的项目上，为更新半年报做一些数据支持工作，项目上一共有三个实习生，我主要负责的是董监高流水的核查+函证的收集整理。另外两个男生负责走访+其他的底稿归集整理。 -银行流水核查通过云闪付、支X宝核查发行人+主要关联方+实控人+董监高+关键岗位人员的所有账户是否比申报时获得的有新增。若为新增则需拉取半年报期间账单并进行核查，录入大额、取现、对手方为关联方的明细，逐一与核查对象确认来源，若为与银行大额借贷，需令其提供借款合同放底稿。此后核查对象逐一签署流水承诺函作为底稿的一部分。实操中我感受困难较大的还是销户证明、银行流水催不上来… -函证录回函和发函是我在投行实习接触到的第一个任务，本身并不是难度很大的事情，但是占了我十月份工作量的大头..锅首先是我自己的：刚入职时不清楚函证的逻辑，机械地无脑干活导致很多回函的信息漏录，需要再次发函核实；第二个锅给审计，因为之前没有和发行人统一口径导致数字要更改，需要重发。此后在其他项目发函需要注意的点：逐一核对函证金额与控制表金额，不能仅看对方盖章是“相符”or“不符”（因为很多都是不看数字直接无脑盖..）然后就是及时将快递单号录入控制表，以防万一后续需要多次发函索引时出现错误 -招股书核对核对招股书数据与审计报告、发行人采购大表、收入成本大表是否有出入，是否存在错字漏字等低级错误。（第八节核对了我快半个星期，心很累）过程中了解了审计报告的结构，作为会计小白也学习了很多科目具体的计算过程。 -会议纪要在过会项目上呆了将近一个月后终于回到了招我的科创板项目，回来第一件事就是录会议纪要，券商、会计师、律师和发行人管理层每周开例会报告各自进展及遇到的问题，第一次会议我没有参加，听领导给我的录音写会议纪要，因为不清楚项目进展+讯飞的录音笔录的实在听不清楚，直接录到凌晨..后来向领导要了周报自己研究了一遍+平时领导和发行人管理层聊天时留意听，现在基本可以纪要在会议当天结束后一个多小时出来。 -可比公司财务数据用wind数据浏览器拉取可比公司财务指标，在年报、招股书等手动提取分产品的占比毛利等，为第八节的撰写提供数据支撑

📈投行流水核查全攻略💼 🔍在投行工作中，流水核查是必不可少的一环。为了确保核查的准确性和有效性，我们需要遵循一套严谨的逻辑和程序。 1️⃣ 制定核查程序： 💡 重要性水平：个人流水重要性水平设定为5万元，即项目组仅分析单笔或属同一业务的多笔交易合计达到5万元及以上的流水。这个数值需要参考IPO过往案例，确保重要性水平之上的流水的覆盖比例满足监管要求。公司流水重要性水平设定为10-20万元。 💡 核查对象范围：发行人董监高及关键岗位人员、发行人控股股东或实控人、发行人主要关联方。关键岗位人员如财务、销售及研发部重要人员需结合企业实际情况制定具体范围。 💡 覆盖期间：参考报告期，如2020、2021及2022年1-6月。 2️⃣ 获取流水：通过合法途径获取相关人员的银行流水记录。 3️⃣ 录入流水：将获取的流水记录准确无误地录入系统。 4️⃣ 分析流水并整理底稿：对录入的流水进行分析，整理成底稿，作为证据使用。通过以上步骤，我们可以确保流水核查的准确性和完整性，为投行工作提供有力支持。

IPO审计三个月：从新手到熟练的转变作为IPO审计团队的一员，我有幸陪伴一家企业成功上市。这三个月的经历，真的是一场跌宕起伏的冒险。底稿的海洋 📚 刚开始的时候，我主要负责做底稿。资产类、负债类、权益类、损益类，几乎所有类型的底稿都做了个遍。尤其是货币资金底稿，我做了四家母公司加上各自子公司的，简直数不清做了多少家。记得有一次，我战战兢兢地去找企业出纳核对大额存单，那个下午简直漫长到让人窒息。我感觉自己迟钝无比，前路漫漫，一度觉得这场实习可能到头了。 12月的疯狂 🏠 到了12月，疫情达到顶峰，我被派到IPO审计组做1130底稿。时间紧迫，我在家里疯狂肝底稿，每天嗓子像被小刀割，鼻子像被水泥封住。之前没做过的底稿一堆堆地来，做没有二级科目的期间费用，做没有费用维度的应付职工薪酬。遇到问题就不停地跟带我的助理姐姐通电话，直到最后一天，明细表期末数还匹配不上，我简直要疯了。好人的帮助 👥 不过，幸运的是，一路上遇到了无数好人。助理姐姐帮我做了很多我来不及做的事，周围的同事也不断教我新的技能，甚至给我一些人生路上的指引。出差盘点 📦 之后还有出差盘点，两天盘三家，盘过非常乱的库房等等。制作函证，收发函证，和企业对接，和银行沟通，董监高流水查验，核对审计报告等等… IPO的贡献 📊 在IPO的部分，我主要涉及收入、客户和供应商、期间费用、确认一些科目的核算方式是否符合会计准则等。我们做了客户供应商重合，对两年一期的所有销采合同进行整理，确认初验终验节点、验收标准、合同标的等。最后对其中一个问题尝试解答，比如通过可比公司招股书、问询函、审计报告查找如何区分研发费用费用化和资本化的区别，以及核算标准等等。结语 🌙 虽然肯定没有接触到非常核心的部分，毕竟太难了我们也不太会做，也不太有敏感度。让我们接触反而浪费时间，每天晚上看姐姐们熬到三点我们都非常心疼。不过，这段经历让我学到了很多，也让我更加珍惜现在的工作。好困好困，说不下去了，晚安！

IPO董监高银行流水核查全攻略嘿，大家好！今天咱们来聊聊IPO董监高银行流水核查的那些事儿。这可是个技术活儿，得仔细又仔细。下面我就给大家分享一下我的经验，希望能帮到你们。第一步：明确检查对象 🔍 首先，你得搞清楚你要查谁。是IPO公司的董监高，还是他们的亲属？具体到哪些银行、哪些账户、哪些期间和哪些金额？你得有个明确的范围，不然查起来太费劲了。第二步：详细检查交易内容 📊 接下来，就是看交易内容了。你得关注交易日期、交易对手、摘要、金额和交易频率。这些信息能帮你了解他们的资金流向和用途。比如，如果有人每个月固定给某个账户转账，那你得好好问问这是为啥。第三步：取证要到位 📑 最后一步就是取证了。你得搞清楚这些钱到底是怎么花的。比如，转账给自然人或法人，你得拿到借款协议，然后访谈了解资金用途，最后还得看看资金流向。如果是大额取现，那你得访谈了解用途，最好还能出具用途说明和大额消费单据或者贵重物品的实物监盘。买房的话，那就得看购房合同、房产证和装修合同，还得关注购房价格的合理性。其他注意事项 📌 除了以上这些，还有一些小细节需要注意。比如理财产品和私募基金的投资协议和穿透底层资产的情况。还有客户和供应商及其关联方的每月固定金额交易也得关注一下。小结 📝 总的来说，IPO董监高银行流水核查是个复杂但重要的工作。你需要有耐心和细心，才能发现那些可能的问题。希望我的分享能帮到你们，祝大家工作顺利！如果有任何问题，欢迎留言讨论哦！

📊 A股IPO销售核查要点 🔍 销售模式： 🌱 了解发行人的销售模式，如直销、经销、电商销售或门店销售等。 🌱 关注发行人销售模式的可持续性。 🌱 分析发行人主要产品的定价策略，评价其合理性，并调查报告期产品销售价格的变动情况。 🔍 客户依赖： 🌱 获取或编制发行人报告期对主要客户的销售额占年度销售总额的比例及回款情况。 🌱 重点关注客户的稳定性和业务持续性，判断是否存在持续盈利能力重大不确定性风险。 🌱 如仅在某一个业务板块存在个别客户销售占比较高且具有合理性、但在合并层面该客户销售占比不高，通常不认为存在单一客户依赖。 🔍 关联销售： 🌱 通过客户访谈、董监高调查表、网络检索等方式，识别关联方。 🌱 与董监高银行流水、发行人及子公司银行流水核查交叉匹配，识别潜在关联方。 🌱 获取关联交易明细，抽查不同时点的关联交易合同，分析不同时点的关联销售价格与当时同类产品市场价格、发行人同类产品销售价格是否存在异常，判断关联销售的定价是否合理。 🌱 关注关联交易必要性及合理性。

IPO审计：如何识别和防范舞弊行为？在IPO审计中，反舞弊程序至关重要。它涉及对公司经营的各个方面进行深入调查，以发现可能存在的舞弊风险。具体来说，审计师会仔细检查公司的银行流水、董监高个人流水，以及与客户和供应商的实地走访和第三方网站信息的核实。 🔍 银行流水核查：审计师会筛选出与凭证内容、时间、金额、交易对手方不符的银行流水，以及找不到对应凭证的流水，并询问企业原因。 👥 董监高个人流水：对于一定金额以上的流水，审计师会向本人核实资金的用途，以防止利益输送等情况的发生。 🔎 实地走访：审计师会对客户和供应商进行实地走访，了解他们的交易情况和背景。 📄 第三方网站信息核实：审计师会从一些第三方网站上核实相关信息，以获取更全面的信息。在IPO审计中，反舞弊程序的重要性不言而喻。因为只有真实、准确的财务数据才能帮助企业顺利通过证监会的审查，成功上市。如果企业存在舞弊行为，不仅会影响上市进程，还可能面临严重的法律后果。因此，审计师在IPO审计中需要保持高度的警觉性和专业性，通过严格的反舞弊程序来确保企业的财务数据真实可靠。同时，企业也应积极配合审计师的工作，尽早暴露存在的问题，以便及时采取措施进行纠正。最后，IPO审计是一个复杂而严谨的过程，需要审计师、券商和企业共同努力，才能确保企业顺利通过证监会的审查，成功上市。

IPO商业贿赂核查三大方法 🌐 在医药健康行业，商业贿赂问题一直是IPO审核的红线。销售推广费用与商业贿赂关系密切，成为审核的重点。本系列笔记将详细介绍IPO中商业贿赂的主要核查方法，帮助大家更好地了解这一领域的审核要点。 🔍 第一弹：核查财务凭证获取并查阅公司销售费用和营业外支出明细账及所涉记账凭证、原始凭证。获取并查阅公司与其销售人员的资金往来明细表及所涉记账凭证、原始凭证。获取并查阅公司驻各地办事处费用支出明细表及所涉记账凭证、原始凭证。 💳 第二弹：核查银行流水获取并查阅公司的银行流水。获取并查阅公司控股股东、实际控制人、董监高、销售部门全体员工、财务部门全部员工及其他可能涉及商业贿赂相关业务员工的银行流水。 🔍 第三弹：穿透核查核查主要客户、推广服务商的法定代表人、住所、股东、董监高信息，并对股东进行穿透核查。这些核查方法旨在确保IPO过程中的合规性，帮助企业避免因商业贿赂问题而导致的审核失败。希望这些信息能为有需要的朋友们提供一些参考和帮助。

🔎资金漏洞排查，谁动了我的钱？ 🔍在投行面试中，资金流水核查是一个重要环节。主要目的是检查公司的资金管理内部控制制度是否存在缺陷。 📋核查范围包括：发行人、控股股东、实际控制人、主要关联方、董监高及关键岗位人员的银行账户资金流水。与上述账户有异常往来的发行人关联方及员工的银行账户资金流水。 🔍重点核查事项有：银行账户是否在财务核算中全面反映，开户数量是否与业务需要相符。大额资金往来是否与公司经营活动、资产购置、对外投资等相匹配。大额购买无实物形态资产或服务的情况。频繁大额现金存取的情况。账户间异常大额资金往来的情况。关联方代收代付款项的情况。 📋之后将介绍资金流水核查的流程和抽查标准，敬请期待！