新来会计来查出纳银行流水_入职为啥要工资流水

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新来会计来查出纳银行流水

最近，我们工厂因没有给职工缴纳住房公积金，我们觉醒了，纷纷到社保局去厂里会计室挤满了人，大家拿着工资条和银行流水排队登记。财务大姐边敲计算器边说："老张你这十年工资涨了三次，基数得分开算。"有人翻出2005年的劳动合同，纸都发黄了。《住房公积金管理条例[]》第三十八条写得明白：单位不缴就找法院强制执行。陕西榆佳高速公司前年就被罚补缴，惠州伯恩公司去年给离职员工补了八年公积金。我们厂里三百多人，按最低基数算每人每月少拿456块，十年下来够在县城付个首付。社保局窗口贴着告示：追缴材料要劳动合同、工资流水、身份证复印件。新来的实习生小王拿着电子工资单犯愁，工作人员教他用支付宝查公积金记录。二楼调解室吵得凶，厂长说疫情期间亏损，工人回怼："食堂去年还换了新厨具。" 公积金中心的人带着笔记本电脑来厂里查账，发现工资表有两套版本。出纳解释："奖金单独走账不算基本工资。"律师现场普法："奖金、津贴都得算进缴存基数"。现在厂门口贴着补缴进度表，红色进度条才走到30%。听说隔壁五金厂开始主动补缴了，财务说怕罚款1-5万。我们车间主任悄悄问："要是厂子倒闭了还能要回来吗？"律师说就算注销了也能告股东赔钱。现在每天午休时间，工友们都在算自己能拿回多少钱。各位工友，你们厂子开始补公积金了吗？

300万不翼而飞！我用这三招让公司账上死钱复活大家好！我是老黄，干了41年财务的老江湖。上周三下午4点，我正喝着枸杞茶摸鱼，突然接到老板娘电话："老黄！账户余额怎么突然少300万？！" 手一抖，保温杯差点摔地上——这可是我们小公司半年的利润啊！第一招：查账就像查监控我让出纳小王把最近30天的银行流水全导出来，直接锁定到"某材料供应商"有一笔300万的预付款。采购部老张拍胸脯："合同都签了，绝对没问题！" 但当我翻到合同第8页角落，突然发现一行小字："预付款需在收到发票后支付"。赶紧翻凭证——好家伙！钱打出去5天了，发票影子都没见着。第二招：业务漏洞比老鼠洞更可怕冲到采购部一问，新来的采购员小李委屈巴巴："供应商说发票月底一起开..." 这就是典型业财脱节！财务以为业务有把关，业务觉得财务会卡流程。我当场拉着业务、财务、法务开了个"三堂会审"，发现合同审核根本没财务参与，采购流程也没设置"发票到位再付款"的硬关卡。第三招：追款要快准狠当天下午我就带着法务杀到供应商办公室。对方还想打太极，我直接甩出合同条款+银行转账记录："要么今天补发票，要么明天我们发律师函冻结账户。" 结果？第二天上午9点，供应商乖乖送来300万发票——原来他们资金链紧张，想拖款周转。血泪经验免费送 1. 合同必须财务参与审核（关键条款用荧光笔划重点！） 2. 付款流程加"发票到位"硬门槛（少张纸都不让点支付键） 3. 每月做业务财务对账会（别等丢钱再开会）现在公司新规：所有超过1万的付款，必须经过"业务+财务+老板"三重确认。老板娘说我比防盗系统都好使，非要给我发"护钱卫士"锦旗... 你们公司有没有类似的"隐形漏洞"？评论区说出你的故事！

📚审计师的财务自查术，账龄长这样！ 🔍科目余额表是会计工作中的重要工具，通过它我们可以反查出账务处理是否存在问题。那么，如何利用科目余额表进行反查呢？ 1️⃣ 银行存款：核对出纳导出的银行流水，确保每笔交易都已正确记录。 2️⃣ 应收账款：检查新增客户、账龄、回款情况，确保应收账款的核算准确无误。 3️⃣ 其他应收款：关注保证金台账，确保每笔保证金都已正确处理，同时避免年末大额挂账。 4️⃣ 应付账款：检查是否有已付款但未核销的供应商款项，避免出现遗漏。 5️⃣ 其他应付款：同样要注意年末大额挂账，保持账目的清晰。 6️⃣ 往来账款：特别关注多头挂账情况，如同一客户在预收和应收都有记录，需及时核销。 7️⃣ 应付职工薪酬：当月发工资无余额，跨月发工资有贷方余额需关注，同时注意工会经费和职工教育经费的处理。 8️⃣ 应交税金：核对进项和销项发票，确保税金计算准确无误。 9️⃣ 主营业务收入&主营业务成本：按毛利率配比销售与结转成本，确保收入与成本的匹配。 🔟 期间费用：销售费用、管理费用、财务费用应归入具体科目，避免随意放置在其他类别。通过以上步骤，我们可以从科目余额表出发，全面检查账务处理的准确性，确保财务工作的严谨性。

📊会计新手必看！8步搞定乱账处理技巧📊 处理乱账是每个会计的头疼问题，尤其是新手。一不小心就会浪费大量时间。今天，我们将通过网课学习处理乱账的技巧，虽然可能有些细节没有整理到，但希望能帮到大家。 💼 盘点公司固定资产与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，核对账上是否与实际固定资产一致，并建立固定资产小卡片，张贴在固定资产显眼处，以便下次查找。 📦 盘点仓库存货组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账目相符。若存在差异，要查明原因并进行调整。 💳 核对开户银行存款让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对。如果银行账与银行对账单不一致，应找出原因，并通过银行存款余额调节表调节到二者一致。 📊 核查税局纳税申报情况查阅税务局纳税申报系统情况，核对相关数据是否与纳税申报系统的数据一致。如不一致，应查明原因并进行调整。 📄 收集各种单据银行流水单、仓库入库与出库单据、生产领料单、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用到的单据。 📊 与供应商核对应付账款核对合同、入库单等单据，要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对。 📊 与客户核对应收账款核对销售合同、报价单、送货单等单据，制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再发给客户进行核对。如果对方核对不一致，应编制“往来款项清查表”说明情况，将应收账款进行调整保持与客户一致。 📊 建账或账务处理以上单据准备好后，对于原来无账的，可以准备建账；对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。总之，乱账的整理需要按以上方面逐个整理，理顺每个方面。理顺之后，还有一项重要的工作，就是将财务工作制度化与流程化。制度化就是要把财务的每项工作用制度的形式来固化操作，包括财务管理制度和财务核算制度。流程是财务的每项工作应该要先做什么后做什么，要用流程来规定清楚。这样，以后公司的财务在制度与流程的保证下，整个财务工作才会顺利进行，并朝越来越好的方向发展。

📚会计实习周报总结｜金融小白成长日记 💼【职场萌新第一周】初入财务部就像闯进数字迷宫！疯狂恶补公司财务制度&金蝶用友操作指南，第一次碰原始凭证审核手都在抖…发票日期对不上立马退回经办人核对，报销单缺签字直接拒收要求补全手续，带教师姐边教边吐槽："实习生连税务代码都看不懂？"不慌！当晚怒刷《税法》到半夜，终于搞懂专票普票区别，成就感爆棚！ ✈️【解锁银行副本ing】跟着出纳姐姐跑银行简直打开新世界！支票填错一个章全盘重开——财务章必须盖在指定位置，法人章要在右下角亲笔签字，现金日记账漏记小数点被主管圈红，原来实操和课本差十条街！现在闭眼都能背出建行工行开户流程，连外汇结算单都敢上手核对了～某天还围观了黄金价格波动分析，原来财务狗也得紧盯国际局势！ 🔥【地狱级副本：月末对账】连续三天泡在凭证海里，发现企业所得税申报表竟和损益表数据打架！先是逐页比对原始发票和银行流水，再用Excel拉出穿透式明细表，最后发现竟然是预缴税款误用了2%税率。连夜带着报表底稿找专管员确认，税局老师翻出红头文件手把手教调整，主管夸我"有审计潜质"时，嘴角疯狂上扬！现在看到Excel函数就像见到亲兄弟，VLOOKUP+数据透视玩得飞起～ 💡【暴风成长の高光时刻】 • 凭证管理丨从手忙脚乱到3分钟快速归档 • 税务处理丨解锁增值税申报/个税汇缴全流程 • 银行实务丨支票填写/网银操作/外汇核销通关 • 软件Buff丨用友跨年度反结账技能get√ ⚠️【血泪教训避坑指南】 1️⃣ 现金日记账必须日清月结！有次漏登差点让报表变恐怖片 2️⃣ 遇到"其他应收款"黑洞快跑！曾经为追5毛钱差额查了200+单据 3️⃣ 交接单签字要精确到秒！同事因时间涂改背过锅 🎯【未来升级计划】 • 死磕CPA核心六门（每天雷打不动2h网课） • 报名Excel财务建模特训营 • 潜伏在税务局官网追政策更新 • 偷师成本会计姐姐的降本增效秘籍 🌈写给财务萌新的真心话：别怕贴凭证这种"杂活"，每张票据都是企业经济的DNA！上周发现某供应商重复入账，帮公司止损8w直接被加鸡腿～现在去税局办事都能和专管员唠政策，果然实践才是王道！ 🌟收藏这份周报，带你少走100条弯路！

💸审计人必看！11步查清货币资金🔍 🔍 货币资金审计，是确保企业资金安全的重要环节。以下是审计过程中需要关注的关键事项： 1️⃣ 银行账户管理：核实客户银行账户数量、用途，并确保所有账户均已提供。 2️⃣ 现金管理：了解客户现金存放地点，并检查是否有多处存放。 3️⃣ 收款与付款方式：详细了解客户的收款方式和付款方式，以及对应的业务类型。 📋 实质性程序执行：取得货币和银行存款明细，制作主表和明细表。获取《开户清单》，与被审计单位财务一同前往银行打印，确保所有银行账户均已包括。取得银行对账单，按显示的期末余额进行函证，并确保银行回复函证。如有外汇资金，进行汇率测算。检查余额调节表，考虑调节原因，并与相关科目审计师沟通。关注存款过多的情况，了解是否存在存贷双高现象。检查账户开销户频率，正常企业不会过于频繁开销户。进行银行流水双向核对，确保凭证后附件的有效性。关注大额同金额一借一贷，检查商业实质是否有合理理由。关注定期存款，确保货币资金披露中包含受限货币资金。现金监盘：在预先不通知企业的情况下，通知出纳和会计主管进行盘点，对现金盘点有差异的，必须现场解决并取得相关证据。通过以上步骤，可以全面了解企业的货币资金管理情况，确保资金安全。

一键生成凭证✨多维账表分析想要用几百元搞定财务软件？来看看这些功能吧！ 📊 凭证、报表、账簿、资产、出纳、工资模块一应俱全。录凭证自动生成报表，省时省力。 💼 工资、固定资产、日记账一键生成凭证，减少大量重复工作。 📈 多维度账表分析，支持数量、外币、核算项目等多维度查询，企业经营状况一目了然。 🔗 直连税局取票，一键导入发票，解决票财脱节难题，实现财税无缝连接。 💳 银企互联，下载银行流水，实时查询余额，收支汇总表，全面掌握资金收支，规避资金风险。 🏢 固定资产卡片式管理，自动计提折旧，生成购入、折旧、减值、清理凭证，部门、资产类别多维度折旧报表。 📈 智能导入工资表，生成计提工资、发放工资凭证，工资统计更直观清晰。 📅 另有财税政策、办税日历等实用功能，支持手机移动端智能记账查账。用几百元就能享受到这些实用的财务软件功能，赶紧试试吧！

新会计必看：七步搞定工作上手刚入职的会计小白们，别担心！这里有一份七步走的工作指南，帮你快速上手。即使没有老会计手把手教你，也能轻松应对。第一步：了解账套和凭证 📑 进入账套，打开记账凭证，看看序号到多少。先找出上个月的凭证，快速浏览一遍，了解业务内容和会计科目。可以照着上任会计的做法，一步步来。月底需要摊销、计提和结转的事项也要留意。第二步：理清工作思路 🧠 别急着做凭证，先理清工作思路。从整体上把握，一步一步入手。打开账套，对照上个月的记账凭证，看看上任会计是怎么做的。第三步：熟悉税种和报税流程 📈 登录当地电子税务局，了解企业核定的税种，知道每个月要报哪些税。核对账套，看看上任会计是否已经计提了这些税，跟着做就行。报税时遇到问题，可以拨打12366热线，客服会一步步指导你。第四步：凭证录入和核对 📝 凭证不需要每天都录入，可以积累一定数量再做。月底做完凭证后，先不急着结账，先核对几项工作：让出纳导出本月银行流水，核对银行日记账余额；导出进项税发票和已开具发票明细，与账套里的应交税费科目核对一致。第五步：月底结转和摊销 📉 每月月底需要摊销、计提和结转的凭证包括：摊销长期待摊费用、计提固定资产折旧、计提工资和社保公积金、计提增值税及附加税等。建议每月把进项税和销项税的科目结转平，年度也要结转一次。还有结转领用的原材料、库存商品，研发单位还要结转研发支出。第六步：审核科目余额 📊 打开“科目余额表”，从全局审核各个科目的余额，看看是否有异常。比如期间费用的科目有余额，那就说明哪里出错了。第七步：次月初结账和报税 📰 一般次月初结账并生成财务报表，一定要在15号之前报完税（节假日顺延）。系统生成财务报表很简单，但一定要学会财务报表是怎么做出来的，以及他们之间的勾稽关系，这样才能把会计工作达到一个完整的闭环。按照这七步走，新入职的会计小白们也能迅速上手，成为熟练的会计！加油！💪

📈会计做账全流程详解！快来看看吧！ 📚会计做账的步骤来啦！快来看看你做对了吗？ 1️⃣ 收集资料取得银行单据（向出纳要）取得费用发票（向出纳要）取得进项发票（会计）取得销售发票（会计）工资表（会计,人事）折旧表,摊销表（会计）成本核算表（会计）计提税费表（会计） 2️⃣ 开始做账销售发票进项发票费用发票银行单据结转销项计提税费,折旧,摊销工资表,社保,工会经费等成本核算结转 💡小贴士：按照银行流水做账也是可以的哦！

💡会计乱账处理秘籍📊 作为一名会计，遇到乱账怎么办？别担心，这里为你准备了处理乱账的十大方法，快来看看吧！👀 1️⃣ 盘点出纳库存现金💼 与出纳一起盘点库存现金，核对账目。如发现不一致，需查明原因并进行账务调整。填写“现金盘点报告表”作为原始凭证，调整现金日记账。 2️⃣ 核对开户银行存款🏦 让出纳打印所有开户银行的对账单，逐个账户核对。如发现不一致，找出原因，并通过银行存款余额调节表调整银行账与对账单一致。 3️⃣ 盘点公司固定资产🛠️ 与设备管理人员一起盘点固定资产，核对账目与实际固定资产是否一致。建立固定资产小卡片，张贴在固定资产处，方便下次核查。 4️⃣ 盘点仓库存货📦 组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，核对存货数据与明细账，确保账实相符。如发现不符，需查明原因并进行调整。 5️⃣ 与供应商核对应付账款💼 核对合同、入库单等单据，制作供应商的应付账款对账单。先由采购员核对，再由财务人员核对。如发现不一致，需编制“往来款项清查表”并采取相应措施。 6️⃣ 与客户核对应收账款📩 核对销售合同、报价单、送货单等单据，制作客户的应收账款对账单。先由销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户核对。如发现不一致，需编制“往来款项清查表”并采取相应措施。 7️⃣ 核查国税纳税申报情况📊 查阅国税纳税申报系统报税情况，核对账上相关涉税数据与纳税申报系统数据是否一致。如不一致，需查明原因并进行调整。 8️⃣ 核查地税纳税申报情况📊 查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据与地税网上纳税申报数据是否一致。如不一致，需查明原因并进行调整。 9️⃣ 收集各种单据📄 收集银行流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用的单证。 🔟 建账或账务处理📈 准备好单据后，对于原来无账的，可以准备建账；对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。希望这些方法能帮助你顺利处理乱账！💼📊