出纳银行流水账_出纳现金收支流水账

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：资讯导读最后更新：19小时前

出纳银行流水账_出纳现金收支流水账

对账血泪史💸4招拯救月尾崩溃 9.27-总结对账（月底账上余额与银行实际余额核对）为了放完假回来轻松点，今天发狠录完凭证后核对了截止到27号的各银行余额，对的时候有两个银行的没有对上，后来对出来了，有几个以后要注意的点总结一下: 1，所有银行流水都要入账，有时候一笔款项由于账号错误等原因支付后退回，很多次后才支付出去，这中间的所有进出都要在凭证上体现。（账上余额与实际余额不一致的时候，导出两边数据对收支总额的时候会用到，能加快核对效率，有笔款付失败了，后面退回了，后面再付成功的，我只做了最后成功的，自动把前面一出一进抵消了[破涕为笑][破涕为笑]，对不上的时候导出来对是哪边错了，根本无法排查）。 2，有条件的话序时记账，就是按时间顺序来做，从出纳那里收单回来的时候按时间顺序稍微整理一下。（核对出来漏了或者错了之后方便查询找单据等，今天找一个漏做的单子找了好久） 3，无论啥时候记得先核对好期初余额（有时候余额不对，是期初有问题，就是你以为这里错了一直在这里查，实际是别的地方错了，如果某个地方一直检查怎么也查不出来，换个相关地方看看，钻进牛角尖钻不出来的时候一定要换个思路） 4，核对数据好用的方法（A:导出账套银行流水明细账，导出银行流水明细，两个都按金额大小排列，再一一做减法，不等于0的排查 B:用Excel函数核对统计收支中每个金额出现的次数，两边不一样的排查 C:Excel中高亮重复项功能、条件格式突出显示单元格规则功能等）[银行工资流水账单内容采编：段志强]

审计新手必看：快速掌握审计流程的秘诀 🎉 审计流程概览翻凭证：检查流程完整性，确认账目真实性，防止跨期问题。打流水：跟随出纳去银行打印流水，核对真实性，查找第三方回款。发函证：确保银行函证回函率100%，提前准备银行信息，定期跟进函证进度。做底稿：制作明细表、审定表和披露表，掌握底稿模板的勾稽关系，确保数据准确。 🔑 详细步骤解析翻凭证：预审阶段检查凭证完整性，确认账目真实性，防止跨期问题。打流水：跟随出纳去银行打印流水，核对真实性，查找第三方回款。发函证：确保银行函证回函率100%，提前准备银行信息，定期跟进函证进度。做底稿：制作明细表、审定表和披露表，掌握底稿模板的勾稽关系，确保数据准确。 📊 关键表格分析明细表：分月对比分析，检查账面余额，核对账表期末调整差异。月波动表（损益类）：账表核对，分析整体波动原因及具体明细。抽凭表：抽取大额、异常凭证，检查附件，计算未审数、审定数。 📑 报告制作与装订打印、装订报告，注意格式要求，确保报告逻辑清晰。 💡 快捷键操作 Ctrl+F：查找字符。 Ctrl+H：替换字符。 Ctrl+D：向下填充。 Ctrl+R：向右填充。 Ctrl+Z：撤销操作。 Ctrl+Y：恢复操作。 Ctrl+A：选中所有内容。 Ctrl+Shift+“↓”：选中整列。 Ctrl+Shift+“→”：选中整行。 Alt+W+F+R：冻结首行。 Alt+O+C+A：自动调整列宽。 Alt+O+R+A：自动调整行高。 📚 备考建议在职备考CPA，建议利用下班时间学习，尽早开始准备。[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

会计出纳💼TVB犀利妹秒变职场小能手 📍公司：广州埋堆堆科技有限公司 📋岗位职责： 1️⃣ 精准登记现金和银行流水账，确保账目清晰，资金无误。 2️⃣ 根据会计审核的单据，迅速准确完成款项收付工作。 3️⃣ 负责银行及第三方平台的对账和报账，亲自前往银行办理各项业务。 4️⃣ 擅长对外支付的结购汇工作，精于汇率风险管理。 5️⃣ 定期编制资金管理报表，向管理层汇报资金动态。 6️⃣ 协助上级完善和优化资金管理相关流程制度。 📚岗位要求： 1️⃣ 本科及以上学历，财务、会计等相关专业优先。 2️⃣ 1-3年相关工作经验，熟悉出纳或相关资金管理岗位。 3️⃣ 具备优秀的沟通协调能力和抗压能力。 💼加入我们，一起在埋堆堆科技有限公司开启财务管理新篇章！[银行工资流水账单内容采编：何功利]

📚审计师的财务自查术，账龄长这样！ 🔍科目余额表是会计工作中的重要工具，通过它我们可以反查出账务处理是否存在问题。那么，如何利用科目余额表进行反查呢？ 1️⃣ 银行存款：核对出纳导出的银行流水，确保每笔交易都已正确记录。 2️⃣ 应收账款：检查新增客户、账龄、回款情况，确保应收账款的核算准确无误。 3️⃣ 其他应收款：关注保证金台账，确保每笔保证金都已正确处理，同时避免年末大额挂账。 4️⃣ 应付账款：检查是否有已付款但未核销的供应商款项，避免出现遗漏。 5️⃣ 其他应付款：同样要注意年末大额挂账，保持账目的清晰。 6️⃣ 往来账款：特别关注多头挂账情况，如同一客户在预收和应收都有记录，需及时核销。 7️⃣ 应付职工薪酬：当月发工资无余额，跨月发工资有贷方余额需关注，同时注意工会经费和职工教育经费的处理。 8️⃣ 应交税金：核对进项和销项发票，确保税金计算准确无误。 9️⃣ 主营业务收入&主营业务成本：按毛利率配比销售与结转成本，确保收入与成本的匹配。 🔟 期间费用：销售费用、管理费用、财务费用应归入具体科目，避免随意放置在其他类别。通过以上步骤，我们可以从科目余额表出发，全面检查账务处理的准确性，确保财务工作的严谨性。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

会计人的救星✨批量记账告别繁琐会计工作繁杂，凭证、明细账、总账等让人头疼不已？别担心，出纳也有妙招！今天就来分享一下出纳如何批量制作会计凭证的小技巧🎉🎉🎉 这款神奇的小工具是“选胜”自主开发的软件，可以根据银行流水数据自动生成会计凭证。无论是哪家银行的账单，都能轻松搞定！👏👏👏 只需将银行账单导出为Excel格式，会计分录软件就能自动识别并生成凭证。这样一来，不仅会计凭证可以批量生成，明细账、总账（现金、银行存款等）也自动搞定！💡💡💡 告别繁琐的手工记账，走向高效便捷的会计新时代！🚀🚀🚀[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

事务所实习第一周：从外勤到银行流水来到杭州天健实习的第一天，我就被派去外勤，跟着团队负责人做IPO业务。虽然一开始有点懵，但我还是订了票，一个人去了项目地。不过因为到达时间比较晚，经理让我回酒店休息，第二天再去被审计单位。所以第一天基本上都是在交通中度过的。第二天，我去了被审计单位，开始了我的审计实习生活。上午，团队里的姐姐让我先熟悉一下审计规则，给我看了团队制作的审计流程PPT。前半段我还比较熟悉，主要是讲审计的全过程，比如控制测试和实质性测试。可是到了后半段，讲到审计底稿的时候，我就有点懵了。虽然能看懂，但还没见过底稿的样子。下午，我被派去跟出纳姐姐一起跑银行，拿被审计单位的银行流水。接下来的几天，我几乎都是在跟着出纳姐姐去银行打印流水、已开立银行账户清单和征信报告。第一次实践，里面有很多东西我都不太明白。虽然走了几天，跑了好多家银行，但慢慢摸索也就好了。打印流水之余，我还需要做双向测试，其实就是将被审计单位的账与银行流水相比较。在制定的重要性水平之上的明细，两者要对得上。第一周的工作虽然不难，但比较琐碎。最麻烦的就是被审计单位的银行账户太多，团队掌握的账户可能不全，还涉及许多外币账户。只能说下周继续努力加油干吧。说说自己的真实感受吧。首先，事务所的氛围比较压抑，每个人都干自己的活，也不怎么讲话。他们都很专业，对比自己就显得很多余。其次，工作时间真的长，每天晚上平均十点半之后才下班。我问同行的姐姐，她说我来得比较晚，最苦的日子已经过去了。年报期间晚上十一二点都是正常事。所以想来事务所的小伙伴们要慎重考虑哦。最后，我也在思考自己来事务所到底是正确还是错误。平时不太喜欢记录什么，趁着今天休息，第一次在这里记录自己的第一次事务所实习。后面也会断断续续更新，以我个人视角记录所闻所见。[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

会计每月必会：从入账到出报表全流程✨ 会计每月做账流程（从取得单据到出报表） 1️⃣ 收付款业务：根据银行回单（出纳提供），按银行流水顺序记账，方便核对。 2️⃣ 销售收入：根据销售发票和仓库的出库单，确保单据来源准确。 3️⃣ 费用业务：根据报销单或供应商发票，确保单据来源可靠。 4️⃣ 采购业务：根据供应商发票和仓库的入库单，确保单据来源清晰。 5️⃣ 计提业务：工资：根据工资表（人事部提供）。折旧：根据折旧表（会计提供）。社保：当月支付当月社保，已正常做账。 6️⃣ 摊销费用：根据摊销表（会计提供）。 7️⃣ 结转增值税：会计测算好税负，做结转分录。 8️⃣ 计提附加税：在当月应交增值税的基础上计算附加税计提。 9️⃣ 计提印花税：根据购销、财产租赁等业务按实际计提。 🔟 结转成本：采购入库成本、材料领用成本、产品入库成本、销售出库成本等，根据成本核算表来做。 1️⃣1️⃣ 核对科目各余额，以免记错账。 1️⃣2️⃣ 结转损益，生成报表。 1️⃣3️⃣ 核对报表之间的勾稽关系，比对关键数据的波动情况等。 🌟 总结：会计做账按单入账，以权责发生制为基础，属于当期的收入和费用即使没有及时取得单据也要反应出来（暂估或计提），这样我们做出来的报表才准确并有参考价值。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

实习避雷⚡️代账公司竟有这么多坑！来到杭州后，我开始了我的财务实习之旅。在短短两周内，我成功找到了三份实习机会，其中两家是代账公司。以下是我的经验分享：第一份实习：出纳工作📋 我首先选择了一家高新企业，担任出纳实习生。这份工作主要是处理打款单、打款、贴回单、核对银行流水、登记数据、收报销单、核对报销数据以及整理总数据做表格等工作。工作内容繁多且杂，老板对我的期望也很高，甚至希望我转岗到销售。由于个人原因，我最终选择了离开。第二份实习：顾问会计📚 接下来，我面试了一家代账公司，担任顾问会计。这份工作主要是与客户沟通，提供账务方面的咨询和解决问题。面试通过后，我收到了正式的offer。然而，入职后我发现公司规矩很多，比如不能在工位上睡觉、吃饭、嬉笑或看手机，否则会被扣钱。由于不适应公司的文化，我选择了离开。第三份实习：会计实习生📈 最后，我加入了另一家公司，担任会计实习生。这份工作主要是收客户寄来的发票、扫描票据、装订凭证以及整理入库等工作。听说月初会很忙，但目前我还没到月初，所以还不清楚具体情况。总的来说，这两周的实习经历让我学到了很多，也让我对财务行业有了更深入的了解。希望我的经验能对大家有所帮助！[银行工资流水账单内容采编：何功利]

【出纳私卡备用金？危险警告！】公司让出纳用私人卡存备用金？这事靠谱吗？刚入职的小白们快看过来！今天必须给你们扒一扒这个坑！ 🔥三大致命雷区： 1️⃣ 坐牢级法律风险！挪用资金罪+职务侵占罪分分钟找上门！贵州独山县远超融资担保公司出纳蔡幸利用职务之便，通过PS伪造银行对账单、截留理财产品收益等手段，分119次转走公款266万余元用于还贷和消费，最终被判贪污罪获刑六年！公司流水全在你卡里转，哪天账目对不上，黄泥掉裤裆不是💩也是💩啊！ 2️⃣ 税务核弹警告！私户收款必留电子痕迹！佛山某电器公司通过法人私户收取货款470万元未入账，税务局通过银行流水+微信支付宝交易记录直接锁定证据，最终追缴税款并罚款75万元！税务稽查现在连注销的银行卡都能调取历史数据，别存侥幸心理啦！ 3️⃣ 财产混同大杀器！最高法明确：公司无独立财务报表或存在共用账户即构成混同！上海杰东工贸公司因无法提供独立财务核算记录，法院直接判定股东个人财产与公司混同，判令老板卖房还债！公司法规定——股东私账收公款需承担连带责任！ 🤯公司让你背锅的骚操作： ✖️用"就转几千块"麻痹你 ✖️拿"休产假转岗"画大饼 ✖️口头承诺"绝不搞大额" 核心目的就一个——把财务风险全转嫁到你头上！ 💡真正合规操作看这里： ✅现金支票取备用金（用途写清楚） ✅办单位结算卡ATM取现 ✅每笔支出都要发票+审批赵县职教中心出纳用单位结算卡后，银行流水自动备注备用金，法院审查资金流向认定无挪用！ 🆘给职场萌新的血泪忠告： ❗拒绝当人肉防火墙！公司要你办私卡直接say no ❗保留微信记录等证据（佛山案例中聊天记录成关键证据） ❗发现异常立即离职！某财务因用私卡收款，公司暴雷后连带被冻结房产记住！你只是打工人，没必要为老板的骚操作买单！最后敲黑板：职场小透明更要守住法律红线！千万别觉得"别人都这么干"就跟风。保护好自己的征信和人生，才是打工人最大的本钱！遇到这种公司赶紧跑，会计证可比老板的承诺值钱多了！[银行工资流水账单内容采编：段志强]

审计新人必做清单：快速上手必备指南 📋 作为一个刚入行的审计新人，别指望有人会手把手教你，毕竟大家都很忙。以下是一些你必须要做的事情，赶紧学起来吧！翻凭证 📄 在预审阶段，先看看凭证流程是否完整。验证这笔账是否真实发生。注意有没有跨期（年审时特别重要）。打流水 💧 跟着企业出纳去银行打印流水，然后拿回来核对。检查流水是不是属实，有没有第三方回款。发函证 📬 银行函证的回函率要求百分百。提前问好银行地址，核对好信息。发出函证后定期给银行打电话催函。做底稿 📊 底稿基本的三个表：明细表、审定表、披露表。拿到底稿模板后，先看勾稽关系，知道哪里需要复制粘贴或链接取数，哪里是公式链接不能动的。主表（审定表）：两期未审数及审定数的对比，不含发生额只有两期数据。明细表 📊 分月对比分析、账面余额。账表期末调整差异：账表期末调整差异=账面余额总额-本年度快报管理费用金额。如果出现偏差，这说明需要调整。月波动表（损益类） 📊 账表核对。整体波动的情况及原因。具体明细的原因，某个科目几月高是因为跨期、调整等。抽凭表 📊 抽凭本身是有样本量的，但考核不严格，主要针对大额、异常等进行抽取。拍凭证时要注意拍后边的附件。未审数：账面数+账表期末调整数。结构比：本科目的未审数与未审总额相除。调整数：发现企业有不实金额。审定数：未审数+调整数。打印，装报告 📑 对格式要求比较严格，要多多检查。按照逻辑装订报告。在职备考CPA 📚 下班后大家都会看会CPA的相关资料，没办法做审计就是要考。真心建议趁实习期不忙早点开始准备。建议直接跟氢虎CPA火箭班，更适合在职备考，跟好两三年拿证稳。实习建议 💼 实习时能去项目组最好去项目组。如果是去运营中心实习，最好提前问清楚是函证中心还是作业中心，主要是干什么的。个人不推荐大家去函证中心实习。一般函证中心的实习生就是负责在系统录回函信息、扫描快递，收发快递，没有太多的技术含量，能接触到的审计业务也十分有限，基本学不到什么东西。如果是作业中心的话，可以接触到底稿编制工作和报告出具工作。这些工作可以帮助大家理解审计流程、学习报表间的勾稽关系。如果找不到合适项目组，去作业中心实习也是个不错的选择。如果实习觉得自己无法结束这份工作，就快跑，抓住应届生身份去找别的工作。希望这些建议能帮到你，祝你在审计路上顺利前行！💪[银行工资流水账单内容采编：何功利]